§ 10-10 a. Årlig rapportering til livsforsikrings- og pensjonsforetak

Paragrafen gir en særskilt rapporteringsplikt for verdipapirforetak som driver porteføljeforvaltning (å forvalte en kundes midler i verdipapirer på kundens vegne). Et slikt foretak skal hvert år gi opplysninger til livsforsikringsforetak og pensjonsforetak om investeringene det har gjort for dem. Plikten gjelder aksjer som er tatt opp til handel på et regulert marked (en børs eller tilsvarende) som ligger i eller driver virksomhet i EØS.

Foretaket slipper å sende noe når opplysningene allerede er tilgjengelige for livsforsikringsforetaket eller pensjonsforetaket. Departementet kan gi forskrift om innhold, utarbeidelse og offentliggjøring, så detaljene om hva rapporten skal inneholde ligger utenfor selve lovteksten.

Paragrafen står midt i rekken av regler om kundebehandling i kapittel 10. Nabobestemmelsene handler blant annet om ikke-profesjonelle kunder (§ 10-7), god forretningsskikk (§ 10-9) og generell informasjon til kunden (§ 10-10). Den generelle informasjonsparagrafen retter seg mot kunder og mulige kunder og krever at informasjonen er balansert og klar. Denne paragrafen er smalere: den handler om en fast årlig rapport til bestemte institusjonelle oppdragsgivere om aksjeinvesteringer. Deretter følger særskilte krav for uavhengig investeringsrådgivning i § 10-11 og regler om vederlag fra andre enn kunden i § 10-12.

Eksempel: et verdipapirforetak forvalter aksjer på vegne av et pensjonsforetak. Hvert år må foretaket gi pensjonsforetaket en oversikt over aksjeinvesteringene i regulerte markeder i EØS, med mindre pensjonsforetaket allerede har tilgang til de samme opplysningene.