§ 34. Hva en rekonstruksjon med tvangsakkord kan gå ut på
- Tvangsakkord kan blant annet være betalingsutsettelse eller nedskriving av gjelden.
- Hver fordringshaver kan sikres full dekning opp til et bestemt beløp.
- Gjeld kan bare gjøres om til egenkapital for dem som samtykker, med unntak etter rettens kjennelse.
§ 34. Hva en rekonstruksjon med tvangsakkord kan gå ut på
- betalingsutsettelse (tvungent moratorium)
- prosentvis reduksjon av gjelden (alminnelig tvangsakkord)
- at gjelden helt eller delvis omgjøres til egenkapital (tvangsakkord ved konvertering)
- overdragelse av hele eller deler av skyldnerens virksomhet og eiendeler til en ny eier, uten at skyldnerens virksomhet blir likvidert (rekonstruksjonsoverdragelse)
- overdragelse og avvikling av hele eller deler av skyldnerens virksomhet og eiendeler mot at skyldneren frigjøres for den delen av gjelden som ikke dekkes ved likvidasjonen (tvungen likvidasjonsakkord)
- en kombinasjon av disse ordningene.
Paragrafen sier hva en rekonstruksjon med tvangsakkord kan gå ut på. En tvangsakkord er en ordning som kan bli bindende for fordringshaverne uten at alle har sagt ja, siden det er nok at fordringer som utgjør halvparten av beløpet med stemmerett har stemt for (§ 42). Loven åpner for flere modeller. To eksempler er betalingsutsettelse, som loven kaller tvungent moratorium, og prosentvis nedskriving av gjelden, som kalles alminnelig tvangsakkord. Andre modeller er å gjøre gjeld om til egenkapital og å overdra virksomheten til en ny eier, med eller uten avvikling. Ordningene kan også kombineres.
Akkorden kan bygges slik at hver fordringshaver først får full dekning opp til et bestemt beløp. Da gjelder nedskriving og de andre ordningene bare for den delen av kravene som ligger over beløpet. Fordringer eller deler av fordringer som dekkes fullt ut på denne måten, får ikke stemme ved avstemningen, slik § 41 viser. Gjeld kan i utgangspunktet bare gjøres om til egenkapital for fordringshavere som samtykker. Retten kan likevel bestemme at ordningen skal omfatte alle. Det krever tungtveiende hensyn og at de som nekter, åpenbart mangler rimelig grunn. Retten avgjør dette ved kjennelse.
Er selskapet et aksjeselskap eller allmennaksjeselskap, kan omgjøringen kreve at generalforsamlingen beslutter å øke aksjekapitalen. § 35 setter da kravet til minst halvparten av de avgitte stemmene og av aksjekapitalen som er representert på møtet. Nødvendige vedtektsendringer og beslutning om å fravike fortrinnsretten kan tas med samme flertall.
Paragrafen åpner kapittel 7 og legger rammene for resten av kapitlet. Forslaget sendes til alle kjente fordringshavere med en frist på minst to uker (§ 39). Rekonstruktøren lager før avstemningen en liste over fordringene (§ 40). Hvilke fordringer som ikke skal telle, følger av § 41. § 42 fastsetter flertallet, med forbehold for regelen om gjeld til egenkapital i tredje ledd her. Ved tvangsakkord faller pantheftelser utenfor pantets antatte verdi bort (§ 36). Rekonstruksjonsutvalget kan gjøre gjeldende at skyldnerens disposisjoner er omstøtelige (§ 38). Bestrides en anmeldt fordring, skal rekonstruktøren underrette fordringshaveren (§ 37).
- § 42Flertallskrav for å vedta tvangsakkord
- § 41Hvilke fordringer som ikke gir stemmerett ved tvangsakkord
- § 35Flertallskrav i generalforsamlingen ved gjeld til egenkapital
- § 36Bortfall av pant ved tvangsakkord og verdsettelse av pantet
- § 37Beskjed til fordringshaver når kravet bestrides