§ 19-2. Kontrollvirksomhet, opplysningsplikt og meldeplikt
(1) Verdipapirforetak, sentrale motparter, datarapporteringsforetak og markedsoperatører, samt IKT tredjeparts tjenesteleverandører som referert til i
kapittel V i forordning
(EU) 2022/2554, jf. lov om digital operasjonell motstandsdyktighet i finanssektoren
§ 1, plikter å gi Finanstilsynet de opplysninger som kreves om forhold som angår foretakets forretning og virksomhet. Tilsvarende gjelder foretak i samme konsern. Tilsvarende gjelder også for verdipapirforetaks tilknyttede agenter. Foretaket plikter å fremvise, og i tilfelle utlevere til kontroll, dokumentasjon etter
§ 9-16 første ledd nr. 8, herunder lydopptak og elektronisk kommunikasjon etter
§ 9-17, og øvrig fysisk og elektronisk dokumentasjon som angår virksomheten.
(2) Revisor for foretak som nevnt i første ledd plikter på forespørsel å gi Finanstilsynet opplysninger om foretakenes virksomhet.
(3) Dersom det inntreffer forhold som medfører risiko for at foretak som nevnt i første ledd ikke vil kunne oppfylle de fastsatte krav til kapital og likviditet, eller det oppstår andre forhold som kan innebære stor risiko knyttet til driften av foretaket, skal foretaket straks gi melding til Finanstilsynet om dette. Sentral motpart skal i tillegg straks varsle Finanstilsynet dersom det skjer andre vesentlige endringer av betydning for tillatelsen.
(4) Ved mistanke om brudd på
verdipapirhandelloven kapittel 3 eller ureglementerte markedsforhold eller ved vesentlige brudd på reglene til en handelsplass, plikter operatøren for handelsplassen og selskap i samme konsern straks å melde fra til og bistå Finanstilsynet. Opplysningene og bistanden skal gis uten kostnad for Finanstilsynet. Dersom operatøren for en handelsplass har grunn til å anta at det er benyttet urimelige forretningsmetoder, opptrådt i strid med god forretningsskikk eller for øvrig handlet i strid med bestemmelsene i loven her, skal dette meddeles Finanstilsynet.
(5) Et foretak plikter å gi de opplysninger som Finanstilsynet anser nødvendige for å avgjøre om det har skjedd overtredelse av bestemmelser gitt i eller i medhold av loven her vedrørende finansielle instrumenter som er utstedt av foretaket. Tilsvarende gjelder for andre som regelmessig utfører ledelsesfunksjoner for utstederen.
(6) Finanstilsynet kan kreve å få de opplysninger det finner nødvendig i sin kontrollvirksomhet fra en verdipapirsentral på den måten Finanstilsynet finner hensiktsmessig.
(7) Utstedere som nevnt i
§ 19-1 annet ledd og deres revisor plikter å gi Finanstilsynet de opplysninger om utsteders forhold som Finanstilsynet krever til gjennomføring av kontroll etter
§ 19-1 annet ledd. Utstedere som nevnt i
§ 19-1 annet ledd, deres styremedlemmer og andre tillitsvalgte, ledende ansatte og revisor skal gi melding til Finanstilsynet om finansiell rapportering fra utstederen som de anser ikke gir et rettvisende bilde i overensstemmelse med det relevante regelverket for finansiell rapportering.
(8) Finanstilsynet kan pålegge utsteder, tilbyder eller person som søker opptak til handel, og andre som nevnte foretak og personer har bestemmende innflytelse over, eller som har bestemmende innflytelse over disse, plikt til å gi opplysninger og utlevere dokumenter.
(9) Finanstilsynet kan pålegge revisor og ledelsen hos utsteder, tilbyder eller personer som søker opptak til handel, samt finansielle mellommenn, plikt til å gi opplysninger.
(10) Finanstilsynet kan pålegge enhver å innhente den dokumentasjonen som tilsynet krever til gjennomføring av kontroll av at vedkommende har etterlevd bestemmelsene i EMIR, jf.
§ 17-1, eller i forskrift gitt til utfylling av disse bestemmelsene.
(11) Opplysningsplikten etter bestemmelsen her gjelder uten hinder av taushetsplikt. Opplysningsplikten for et foretak gjelder tilsvarende for deres ansatte, styremedlemmer og andre tillitsvalgte, og for andre som regelmessig utfører ledelsesfunksjoner for foretaket.
(12) Departementet kan i forskrift fastsette nærmere bestemmelser om innholdet av opplysningsplikten eller meldeplikten, herunder bestemmelser om unntak fra taushetsplikt, i hvilket format opplysningene skal gis, og Finanstilsynets behandling av opplysninger som innhentes.
Verdipapirforetak, sentrale motparter og andre regulerte aktører, blant annet markedsoperatører og IKT-leverandører som er underlagt EU-reglene om digital motstandsdyktighet, må gi tilsynet de opplysningene det ber om om virksomheten. Det samme gjelder foretak i samme konsern og verdipapirforetakenes tilknyttede agenter. Foretakene må også vise frem og om nødvendig levere ut dokumentasjon, herunder lydopptak og elektronisk kommunikasjon, og annet materiale om driften.
Revisor må gi opplysninger når tilsynet spør. Foretakene har dessuten en egen meldeplikt: hvis noe truer evnen til å oppfylle kapital- og likviditetskrav, eller det oppstår annen stor risiko i driften, skal tilsynet varsles straks. En sentral motpart må også varsle om andre vesentlige endringer som har betydning for tillatelsen. Operatøren av en handelsplass må straks melde fra til og hjelpe tilsynet ved mistanke om markedsmisbruk, ureglementerte markedsforhold eller vesentlige brudd på handelsplassens regler, uten at tilsynet må betale for det.
Plikten rekker også til utstedere. De må gi opplysninger om verdipapirer de selv har utstedt, og det samme gjelder personer som jevnlig har ledelsesfunksjoner hos dem. Utstedere og deres revisor skal hjelpe tilsynet i kontrollen av finansiell rapportering, som blant annet omfatter regnskap og valg av revisor. Styremedlemmer, ledende ansatte og revisor skal melde fra dersom rapporteringen ikke gir et rettvisende bilde. Tilsynet kan også kreve opplysninger fra en verdipapirsentral, og kan pålegge revisor, ledelse og finansielle mellommenn å gi opplysninger. Enhver kan pålegges å skaffe dokumentasjon som viser om EMIR er fulgt. Plikten gjelder uten hinder av taushetsplikt, og departementet kan gi forskrift om innhold og format.
Dokumentasjonen det siktes til, kommer fra reglene om organisering av verdipapirforetak og om opptak av telefonsamtaler og elektronisk kommunikasjon. Begge stiller krav om at materialet oppbevares i minst fem år. Paragrafen er en del av rekken av tilsynsbestemmelser i kapittel 19. Kontrollen med handelen er lagt til Finanstilsynet i § 19-1. Er det mistanke om overtredelse, kan enhver pålegges å gi opplysninger etter § 19-3. Bevissikring er regulert i § 19-5, og Finanstilsynets egen taushetsplikt i § 19-6. Pålegg om retting følger av § 19-7, som viser hit. Eksempel: tilsynet ber et verdipapirforetak om lydopptak av samtaler med en kunde. Foretaket må da finne frem og levere opptakene.