Tjenestepensjon og uføreforsikring fra jobben: trekkes de fra?

Tjenestepensjon og uføreforsikring: hva som trekkes fra etter loven

Regelen om fradrag står i tredje ledd av skadeserstatningsloven § 3-1. Der står det at det ved utmålingen «gjøres fradrag for lønn under sykdom og liknende ytelser, trygdeytelser, ytelser fra pensjonsordning i arbeidsforhold eller yrke og for forsikringsytelser i den utstrekning den erstatningsansvarlige har betalt premien».

Ordlyden deler ytelsene fra jobben i to grupper:

• Uførepensjon fra en pensjonsordning i arbeidsforholdet. Den skal alltid trekkes fra.
• Utbetalinger fra forsikringer. De skal trekkes fra bare når skadevolderen har betalt premien.

Tanken er at erstatningen skal dekke tapet ditt, men ikke gjøre deg rikere enn du ville vært uten skaden. Tjenestepensjonen er bygget opp for å erstatte lønn når du blir ufør. Får du både full erstatning for inntektstapet og uførepensjon, blir det samme tap dekket to ganger.

Uførepensjon fra arbeidsgiverens pensjonsordning

I privat sektor har de fleste ansatte en tjenestepensjonsordning med uførepensjon. Reglene for slike ordninger står blant annet i tjenestepensjonsloven kapittel 8. Uførepensjonen kommer i tillegg til uføretrygden fra NAV og er ment å fylle noe av gapet mellom uføretrygd og lønn. Hvor mye ordningen kan gi, er begrenset i tjenestepensjonsloven § 8-6. I offentlig sektor får du uførepensjon fra den offentlige tjenestepensjonsordningen.

For erstatningsoppgjøret er det ikke viktig hva ordningen heter. Det som teller, er at ytelsen kommer fra en pensjonsordning knyttet til jobben. Da skal den trekkes fra den delen av erstatningen som gjelder tapt inntekt.

Fradraget gjelder både det du har fått utbetalt fram til oppgjøret, og det du kan regne med å få senere. Den framtidige uførepensjonen regnes om til et nåverdibeløp på samme måte som det framtidige inntektstapet.

Uførepensjonen trekkes ikke fra menerstatningen. Etter § 3-2 skjer det bare så langt ytelsen gir kompensasjon for selve menet, og en uførepensjon er beregnet ut fra lønnen din.

Når uføreforsikringen trekkes fra og når den holdes utenfor

En uføreforsikring er noe annet enn en pensjonsordning, selv om den kommer gjennom jobben. Her skiller loven mellom tre situasjoner.

Har den erstatningsansvarlige betalt premien, skal utbetalingen trekkes fra. Det kan skje hvis det er arbeidsgiveren din som er ansvarlig for skaden, og arbeidsgiveren også har betalt forsikringen.

Har noen andre betalt premien, sier loven at det «kan tas hensyn til» forsikringsytelsen. Det gjelder typisk en kollektiv uføreforsikring som arbeidsgiveren har tegnet, mens skaden er voldt av en bilist eller en butikk. Her er det ingen plikt til fradrag. Det blir en konkret vurdering.

Har du betalt forsikringen selv, er utgangspunktet at den ikke trekkes fra. Du har betalt for dekningen med egne penger, og det er ikke rimelig at skadevolderen skal tjene på det. Det gjelder også om du har både uføreforsikring og uføretrygd, se uføreforsikring og uføretrygd samtidig.

Etter § 3-7 nr. 3 kan et forsikringsselskap som utbetaler på en forsikring arbeidsgiveren har tegnet for deg, ha tatt forbehold om å kreve pengene tilbake fra skadevolderen. Det kalles regress. Det er et forhold mellom forsikringsselskapet og skadevolderen, og du får ikke mindre utbetalt av den grunn.

Uførekapital eller løpende uførepensjon

Mange får både en løpende uførepensjon og et engangsbeløp. Engangsbeløpet kalles ofte uførekapital og kommer som regel fra en forsikring, ikke fra pensjonsordningen. Forskjellen er forklart i uførekapital og uførepensjon.

For fradraget betyr det at du bør skille utbetalingene fra hverandre:

• Løpende uførepensjon fra tjenestepensjonen trekkes fra.
• Uførekapital fra en kollektiv forsikring hører til gruppen «kan tas hensyn til».
• Uførekapital fra en forsikring du har kjøpt selv, holdes normalt utenfor.

Hent papirene fra pensjonsselskapet og forsikringsselskapet. Der står det hva slags ordning utbetalingen kommer fra, og hvem som har betalt premien.

Slik får du oversikt før oppgjøret

Be arbeidsgiveren om en oversikt over pensjonsordningen og forsikringene som gjelder for deg. Spør om hvem som betaler premien, og om ordningen gir løpende uførepensjon, engangsbeløp eller begge deler. Uførepensjonen kan først utbetales etter en ventetid, og etter § 8-8 i tjenestepensjonsloven kommer den tidligst ett år etter at inntektsevnen ble nedsatt. Det påvirker hvor stort fradraget blir de første årene.

Gi forsikringsselskapet riktige opplysninger om alle ytelsene. Du trenger ikke å la være å nevne en privat forsikring for at den skal holdes utenfor. Si heller at du har betalt den selv, og legg ved dokumentasjon. Se også hvordan trygdeytelser trekkes fra.

Kort oppsummert

• Uførepensjon fra tjenestepensjonen i jobben trekkes fra erstatningen for tapt inntekt.
• En uføreforsikring trekkes fra uten videre bare når skadevolderen har betalt premien.
• Kollektiv uføreforsikring betalt av en annen kan tas med i vurderingen, men loven krever det ikke.
• Når tjenestepensjon og uføreforsikring trekkes fra, gjelder fradraget inntektstapet, ikke menerstatningen.
• Forsikring du har betalt selv, holdes normalt utenfor.