§ 15-5. Bytte mellom ytelsesbasert og engangsbetalt alderspensjon

Foretakspensjonsloven·LOV-2000-03-24-16

Kort oppsummert

Bytte mellom ytelsesbasert og engangsbetalt alderspensjon skjer ved endring av regelverk og pensjonsplan.
Opptjent pensjon sikres, og mangler dekkes fra premiefondet eller av foretaket.
Foretaket kan beholde den gamle ordningen for eksisterende medlemmer, som kan velge å gå over.
Pensjoner under utbetaling påvirkes ikke.

Lovteksten ordrett

§ 15-5. Omdanning til annen foretakspensjonsordning og lukking

(1) Omdanning av pensjonsordning med ytelsesbasert alderspensjon til en ordning med engangsbetalt alderspensjon, eller omvendt, gjennomføres ved at det blir foretatt nødvendige endringer i regelverket og pensjonsplanen.

(2) Premiereserve for rett til pensjon opptjent før omdanningen skal benyttes til å sikre rett til pensjon etter den nye pensjonsplanen. §§ 5-8 og 5-9 gjelder tilsvarende. Skal pensjonsordningen etter omdanningen ha ytelsesbasert alderspensjon, gjelder reglene om medregning av tjenestetid i § 4-12 tilsvarende ved beregningen av medlemmenes rett til pensjon etter den nye pensjonsplanen.

(3) Er premiereserven for rett til pensjon opptjent før omdanningen ikke tilstrekkelig til å sikre retten til pensjon etter den nye pensjonsplanen, dekkes det manglende ved overføring fra premiefondet eller ved tilskudd fra foretaket.

(4) Omdanning av en pensjonsordning er uten innvirkning på de rettigheter som tilkommer personer som får utbetalt pensjon.

(5) Ved opprettelse av ordning med engangsbetalt alderspensjon kan foretaket velge å videreføre ytelsesbasert foretakspensjonsordning for arbeidstakere som er medlem av denne ordningen på tidspunktet for opprettelsen. Arbeidstakerne skal kunne velge å gå over til ny ordning med engangsbetalt alderspensjon. Den videreførte ordningen kan ikke endres slik at utformingen av rett til alderspensjon, uførepensjon og etterlattepensjon i de to ordningene gir ytelser som står i et mindre rimelig forhold til hverandre enn på tidspunktet for opprettelsen av ny ordning.

(6) Foretaket kan velge å kun videreføre ytelsesbasert foretakspensjonsordning for arbeidstakere som er medlem av ordningen på tidspunktet for opprettelse av ny foretakspensjonsordning med engangsbetalt alderspensjon, og som da har 15 år eller mindre igjen til opptjeningsalderen. Ved slik videreføring av foretakspensjonsordning, omfattes ikke disse arbeidstakere av femte ledd annet punktum. Femte ledd tredje punktum gjelder tilsvarende.

(7) Dersom pensjonsordningens administrasjonsreserve ikke er tilstrekkelig til å dekke kostnadene knyttet til utstedelse av fripoliser ved omdanning og lukking etter paragrafen her, skal de resterende kostnadene først dekkes av midler i premiefondet og deretter ved innbetaling fra foretaket dersom midlene i premiefondet ikke er tilstrekkelige.

Kilde: Lovdata — Foretakspensjonsloven § 15-5

Hva betyr dette?

Paragrafen gjelder foretak som bytter fra ytelsesbasert alderspensjon til engangsbetalt alderspensjon, eller motsatt. Byttet gjøres ved at regelverket og pensjonsplanen endres. Det som er opptjent før byttet, mister ikke verdi. Premiereserven (avsatte midler som dekker opptjent pensjon) brukes til å sikre pensjonsretten etter den nye planen.

Her gjelder § 5-8 og § 5-9 tilsvarende. Den første forbyr endringer som reduserer opptjent pensjon eller premiereserve, og den andre krever fripolise (en pensjonsforsikring uten ny premiebetaling) når ytelser settes ned. Går ordningen over til ytelsesbasert alderspensjon, gjelder også § 4-12 om medregning av tjenestetid. Den sier at tilleggstiden settes lik tidligere tjenestetid hvis overført premiereserve er stor nok, og ellers avkortes den.

Rekker ikke premiereserven til å sikre retten etter den nye planen, dekkes mangelen fra premiefondet eller ved tilskudd fra foretaket. De som allerede får utbetalt pensjon, påvirkes ikke av omdanningen.

Foretaket kan velge å beholde den ytelsesbaserte ordningen for dem som er medlemmer når en ny engangsbetalt ordning opprettes. De ansatte skal da kunne velge å gå over til den nye. Den videreførte ordningen kan ikke endres slik at ytelsene i de to ordningene står i et mindre rimelig forhold til hverandre enn ved opprettelsen. Foretaket kan også velge å beholde den gamle ordningen bare for medlemmer som har 15 år eller mindre igjen til opptjeningsalderen. De er da ikke omfattet av valgretten.

Klarer ikke administrasjonsreserven å dekke kostnadene ved å utstede fripoliser, dekkes resten først fra premiefondet og deretter av foretaket. Paragrafen henger sammen med § 15-6, som regulerer bytte til innskuddspensjon eller tjenestepensjon. Paragraf 10-3 om bruk av premiefondet viser også hit.

Eksempel: Et foretak går fra ytelsesbasert til engangsbetalt alderspensjon. Foretaket velger å beholde den gamle ordningen for de som er medlem da, og de ansatte kan velge å gå over til den nye.

Relaterte paragrafer

Alle §§ i foretakspensjonsloven →