Studielån og skattegjeld i gjeldsordningen — slik behandles de
Frode har både restskatt fra to år tilbake og et studielån hos Lånekassen han ikke lenger klarer å betjene ved siden av forbrukslånene sine. Offentlige krav som studielån og skattegjeld holdes ikke automatisk utenfor en gjeldsordning: som hovedregel tas de med på lik linje med gjeld til banker og andre private kreditorer. Lånekassen har egne ordninger for betalingsutsettelse og rentefritak, men disse er alternativer du kan bruke i stedet for eller i påvente av en gjeldsordning, ikke en del av selve ordningen. Når en gjeldsordning først er etablert, er det namsmannens oversikt over samlet gjeld og betalingsevne som avgjør hvor mye hver kreditor, inkludert Skatteetaten og Lånekassen, får dekket.
Slik behandles studielån i en gjeldsordning
Gjeldsordningsloven skiller ikke mellom private og offentlige kreditorer på samme måte som mange tror. Studielån hos Lånekassen og restskatt hos Skatteetaten er pengekrav som andre pengekrav, og som hovedregel omfattes de av en gjeldsordning i likhet med kredittkortgjeld, forbrukslån og ubetalte regninger. Namsmannen henter som regel opplysninger om begge kravene direkte fra Lånekassen og Skatteetaten, slik at skyldneren slipper å legge frem all dokumentasjonen selv.
Det gjelder som utgangspunkt, uavhengig av om gjelden er stor eller liten sammenlignet med resten av porteføljen. For Frode betydde det at både restskatten og studielånet skulle meldes inn i søknaden til namsmannen, sammen med forbrukslånene, slik at hele bildet av gjelden hans kom med fra start. Mange skyldnere tror feilaktig at offentlig gjeld har forkjørsrett foran privat gjeld, men det er ikke slik loven er bygget opp.
Lånekassens egne ordninger som alternativ
Lånekassen har egne ordninger som kan være aktuelle før eller i stedet for en gjeldsordning. Betalingsutsettelse kan gis inntil 36 ganger totalt gjennom hele nedbetalingstiden, uten krav til noen bestemt begrunnelse. Rentefritak kan søkes ved lav inntekt, arbeidsledighet, sykdom eller mottak av AAP.
Ved varig uførhet med minst 50 prosent uføregrad kan deler av studielånet i visse tilfeller slettes helt, avhengig av inntektsnivået i årene som følger. Disse ordningene løser imidlertid ikke en bredere gjeldskrise med flere kreditorer, og er ikke i seg selv en erstatning for gjeldsordning når den samlede gjelden er blitt uhåndterlig. Frode søkte om rentefritak hos Lånekassen samtidig som gjeldsordningen ble forberedt, siden de to prosessene kunne løpe parallelt uten at det ene utelukket det andre.
Hva som likevel kan holdes utenfor
Enkelte typer krav holdes normalt utenfor en gjeldsordning, blant annet bøter og enkelte krav som oppstår etter at gjeldsforhandlingen er åpnet. Dette gjelder uavhengig av om kreditoren er offentlig eller privat, og har ikke noe å gjøre med hvorvidt kravet stammer fra studielån eller skatt spesifikt. Frode hadde en ubetalt trafikkbot fra flere år tilbake, som ble holdt utenfor selve gjeldsordningen av denne grunnen, uavhengig av at den lignet på et vanlig pengekrav.
Har du løpende skatteplikt som oppstår mens gjeldsordningen pågår, for eksempel fordi du får ny inntekt, vil denne nye gjelden som hovedregel ikke være omfattet av den avtalen som allerede er inngått, og må håndteres ved siden av resten av ordningen. Det samme gjelder nye studielån dersom du begynner på en utdanning etter at gjeldsordningen er inngått: lånet du tar opp da, blir ikke en del av avtalen fra tidligere.
Slik prioriteres kreditorene i praksis
Innenfor en gjeldsordning fordeles den betalingsevnen skyldneren har mellom kreditorene etter hva de opprinnelig hadde til gode, ikke etter hvem som er størst eller mest pågående. Skatteetaten og Lånekassen stilles i utgangspunktet likt med private kreditorer i denne fordelingen.
For Frode betydde det at både restskatten og studielånet ble en del av det samlede gjeldsbeløpet som avdragene beregnes ut fra, i stedet for å bli behandlet som separate saker han måtte forholde seg til hver for seg. Dette er en av de store praktiske fordelene med gjeldsordning sammenlignet med å forsøke å forhandle med hver kreditor på egen hånd.
Når bør du snakke med en advokat om gjelden
De fleste kan melde inn studielån og skattegjeld i en søknad om gjeldsordning uten advokat, siden namsmannen uansett henter opplysninger direkte fra Lånekassen og Skatteetaten for å kontrollere beløpene. Advokat blir mer aktuelt dersom Skatteetaten har fastsatt et skjønnsmessig krav du mener er for høyt, eller dersom det er tvist om beløpets størrelse i seg selv.
Frode kontaktet NAVs økonomi- og gjeldsrådgivning på telefon 55 55 33 39 først, som er en gratis tjeneste, og brukte advokat bare da restskatten viste seg å være beregnet på feil grunnlag. Kostnaden for slik bistand varierer med hvor komplisert skattesaken er, og du bør alltid spørre om et prisoverslag før arbeidet starter. Er du usikker på om et konkret skattespørsmål egentlig hører hjemme hos advokat eller hos Skatteetaten selv, er det siste alltid riktig sted å begynne.
Se også hvordan en ny søknad om gjeldsordning vurderes, hvem som oppfyller vilkårene for gjeldsordning og om kravet til egenforsøk falt bort i 2025.
Kort oppsummert
- Studielån hos Lånekassen og skattegjeld hos Skatteetaten regnes som hovedregel som vanlig gjeld i en gjeldsordning, uten at det gis noen automatisk forkjørsrett for offentlige krav.
- Lånekassen har egne ordninger for betalingsutsettelse og rentefritak, men de erstatter ikke en gjeldsordning ved bredere gjeldsproblemer.
- Enkelte krav, blant annet bøter, holdes normalt utenfor en gjeldsordning uavhengig av om kreditoren er offentlig eller privat.
- Ny skattegjeld som oppstår etter at gjeldsordningen er inngått, omfattes som hovedregel ikke av den samme avtalen.
- Alle kreditorene fordeles etter samme prinsipp i ordningen, uavhengig av om kravet er offentlig eller privat.