Slik regnes AFP i privat sektor ut

Formelen i loven

AFP-tilskottsloven § 7 sier at årlig avtalefestet pensjon skal utgjøre 0,314 prosent av grunnlaget etter § 6. Beløpet justeres med et forholdstall for hvert årskull, ut fra alderen ved uttak. Forholdstallene bygger på de samme prinsippene som for alderspensjon i folketrygdloven § 19-7. For dem som er født i 1963 eller senere, fastsetter Arbeids- og velferdsdirektoratet forholdstallene.

Nav kaller dette den livsvarige delen. Ved siden av kan det komme et kronetillegg og, for dem som er født 1944 til 1962, et kompensasjonstillegg.

Pensjonsgrunnlaget: summen av hele yrkeslivet

Grunnlaget er etter § 6 summen av inntekten din i de enkelte år med registrert pensjonsgivende inntekt i folketrygden. Beløp som gir opptjening etter folketrygdloven §§ 20-6, 20-7, 20-7 a og 20-8 regnes med, blant annet opptjening for omsorgsarbeid. Pensjonsgivende inntekt er definert i folketrygdloven § 3-15.

Det er en sum, ikke et gjennomsnitt av de beste årene. Hvert år med inntekt bidrar. Inntekten i hvert år oppjusteres med lønnsveksten fram til siste regulering, slik at gamle inntekter ikke blir verdiløse.

Det er et tak: du regnes ikke med en høyere inntekt for det enkelte år enn 7,1 ganger gjennomsnittlig grunnbeløp i opptjeningsåret. Siste år som tas med, er året du fyller 61. Det betyr at inntekten du har etter 61, ikke øker AFP-en.

Levealdersjustering etter uttaksalder

Etter beregningen med 0,314 prosent justeres beløpet ut fra når du tar ut AFP. Nav skriver at den livsvarige delen levealdersjusteres ut fra årskull og alder på uttakstidspunktet. Jo senere uttak, jo høyere årlig beløp, fordi pensjonen fordeles på færre år. Ved uttak etter fylte 70 år legges forholdstallet ved 70 år til grunn, så du får ikke mer ved å vente lenger.

Hvordan uttaksalderen påvirker beløpet, er forklart i artikkelen om levealdersjustering.

Hva som kommer i tillegg

Nav skriver at AFP i privat sektor kan bestå av en livsvarig del, et forskudd som kalles kronetillegg og et kompensasjonstillegg. Kronetillegget er 1 600 kroner i måneden fram til måneden du fyller 67 år, og den livsvarige delen reduseres tilsvarende, slik at tillegget ikke gir ekstra samlet utbetaling.

Kompensasjonstillegget gis til dem som er født mellom 1944 og 1962. Det er skattefritt og har sin egen beregning etter lovens §§ 10 og 11.

Etter uttak reguleres den livsvarige delen hvert år med virkning fra 1. mai. Den følger lønnsveksten som gjelder for folketrygden, og det trekkes deretter 0,75 prosent. Ny sats utbetales fra juni, og økningen for mai etterbetales.

Et enkelt regneeksempel

Eksemplet under er forenklet. Det bruker ikke oppjustering eller forholdstall, så det viser bare hvordan grunnlaget bygges, ikke et ferdig beløp.

Mona er født i 1964 og har hatt pensjonsgivende inntekt fra hun var 25. Hun fyller 61 i 2025. I de siste 20 årene har hun tjent 520 000 kroner per år, og i de 16 årene før det i snitt 380 000. Ingen av årene overstiger taket på 7,1 G.

• 20 år × 520 000 = 10 400 000 kroner
• 16 år × 380 000 = 6 080 000 kroner
• Sum: 16 480 000 kroner

0,314 prosent av 16 480 000 er 51 747 kroner per år før justering for uttaksalder, omtrent 4 300 kroner i måneden. Forholdstallet for hennes årskull og uttaksalder avgjør så om beløpet går opp eller ned, og kronetillegget kommer i tillegg før 67 år. Tallene er ikke Navs beregning for noen bestemt person.

Hvem regner ut, og hvor ser du tallet ditt

Fellesordningen avgjør om du har rett til AFP, mens Nav regner ut beløpet. Den som skal ta ut AFP, kan logge inn på Din pensjon hos Nav og bruke pensjonskalkulatoren, som viser hva ulike uttakstidspunkt gir. Du får et skriftlig vedtak etter at du har søkt. Er du uenig i beregningen, kan du klage til Nav, og klagefristen er seks uker etter folketrygdloven § 21-12.

Kort oppsummert

• Den livsvarige delen av AFP i privat sektor er 0,314 prosent av pensjonsgrunnlaget per år, levealdersjustert etter uttaksalder.
• Pensjonsgrunnlaget er summen av pensjonsgivende inntekt i alle år, med tak på 7,1 G per år, til og med året du fyller 61.
• Kronetillegget på 1 600 kroner i måneden før 67 år er et forskudd som trekkes fra den livsvarige delen.
• Etter uttak reguleres den livsvarige delen med lønnsveksten fratrukket 0,75 prosent.
• Nav regner ut beløpet. Pensjonskalkulatoren gir et tall for din situasjon.