Ja, foreldre kan gi penger til ditt BSU-innskudd

Det korte svaret er ja. Det er fullt mulig for foreldre å gi penger som en gave, som deretter settes inn på ditt eget BSU-innskudd. Dette er en helt vanlig og akseptert praksis, og det er ingen regel som sier at pengene som settes inn på BSU-kontoen din må stamme fra din egen lønnsinntekt.

Det avgjørende er ikke hvor pengene opprinnelig kommer fra, men hvem som eier kontoen. BSU-kontoen må stå i ditt navn, som den unge spareren — det er tross alt en ordning for ungdom, ikke for foreldrene deres.

Ingen skatt på selve gaven

Her kommer et poeng som ofte overrasker: verken du eller foreldrene dine trenger å bekymre dere for skatt på selve pengeoverføringen. Norge har ingen gaveavgift eller arveavgift siden 2014, så en gave fra mor eller far, uansett beløp, er ikke i seg selv skattepliktig verken for den som gir eller den som mottar. Setter foreldrene dine inn 20 000 kroner på BSU-kontoen din som gave, er dette altså ikke noe du skal oppgi som skattepliktig inntekt, og foreldrene dine får heller ingen skatteulempe av å gi bort pengene.

Men — det er du som får skattefradraget, ikke foreldrene dine

Dette er kanskje det aller viktigste å forstå: selv om pengene opprinnelig kommer fra foreldrenes lommebok, er det du — som eier av BSU-kontoen — som får skattefradraget knyttet til innskuddet. Fradraget følger kontoen og kontoinnehaveren, ikke pengenes opprinnelige kilde. Foreldrene dine kan altså ikke selv kreve fradraget for pengene de har gitt deg, selv om det formelt sett er deres opprinnelige sparepenger.

Dette gjør BSU til en ganske elegant løsning i mange familier: foreldre som har mulighet og ønsker å hjelpe barna sine i gang med boligsparing, kan gjøre nettopp det, samtidig som skattefordelen havner der den er ment å havne — hos den unge spareren selv.

Et konkret eksempel

Tenk deg en 21-åring som studerer i Bodø og har en deltidsjobb som gir henne litt å rutte med, men ikke nok til å fylle opp hele den årlige BSU-grensen på 27 500 kroner alene. Foreldrene hennes, som gjerne vil hjelpe henne på vei mot egen bolig, bestemmer seg for å gi henne 15 000 kroner i bursdagsgave, øremerket BSU. Hun setter selv inn disse pengene sammen med sine egne 12 500 kroner spart opp gjennom året — til sammen akkurat 27 500 kroner, altså maksgrensen. Når skattemeldingen kommer, er det hun som får de fulle 2 750 kronene i redusert skatt, selv om over halvparten av innskuddet egentlig stammer fra foreldrenes gave. Foreldrene har på sin side ikke noe å oppgi eller skatte av knyttet til denne gaven.

Gjelder det samme for besteforeldre og andre familiemedlemmer?

Prinsippet stopper ikke ved foreldre. Også besteforeldre, tanter, onkler eller andre som ønsker å bidra til din boligsparing, kan i praksis gi deg penger som du selv velger å sette inn på din BSU-konto. Akkurat som med foreldregaver er det du, som kontoinnehaver, som får skattefradraget — ikke den som opprinnelig ga pengene. Har du en bestemor som liker å gi romslige bursdagsgaver, kan dette altså være en fin måte å få litt drahjelp på veien mot egen bolig.

Hva om foreldrene vil gi mer enn den årlige BSU-grensen?

Det hender foreldre ønsker å bidra med et større beløp enn det som får plass innenfor den ordinære årlige BSU-grensen på 27 500 kroner. Det er fortsatt fullt mulig å motta et større pengebeløp som gave — gaven i seg selv er som nevnt ikke skattepliktig uansett størrelse — men bare den delen som faktisk settes inn på BSU-kontoen innenfor årets grense, gir det ekstra skattefradraget. Det overskytende beløpet kan for eksempel spares andre steder i mellomtiden, eller du kan vente og sette inn resten på BSU-kontoen først når en ny årlig sparegrense åpner seg neste kalenderår.

Er det noen praktiske ting å tenke på?

Det praktiske er ganske greit: pengene må inn på kontoen som står i ditt navn, innenfor den ordinære årlige sparegrensen for BSU. Har foreldrene dine allerede gitt deg penger tidligere i året til andre formål, eller ønsker å bidra med enda mer enn det som får plass innenfor årets BSU-grense, vil det overskytende rett og slett ikke gi ekstra BSU-fradrag det året — men det kan fortsatt spares andre steder, eller vente til neste år når en ny årlig grense åpner seg.

Hvorfor dette er en fin ordning for mange familier

For familier hvor foreldrene har litt økonomisk albuerom, men den unge selv har trang studentøkonomi, er dette en måte å kombinere ressursene på en skattemessig gunstig måte: pengene flyttes fra foreldregenerasjonen, uten avgift, og lander i en ordning der akkurat den unge personen høster skattefordelen — helt i tråd med hva BSU er ment å oppnå.

Kort oppsummert

  • Ja, foreldre kan gi penger som gave til ditt BSU-innskudd.
  • Norge har ingen gaveavgift, så selve gaven er ikke skattepliktig for noen av dere.
  • Det er du, som eier av BSU-kontoen, som får skattefradraget — ikke foreldrene som ga pengene.
  • Innskuddet må likevel holde seg innenfor den ordinære årlige BSU-grensen for at hele beløpet skal gi fradrag.