Aldersgrensen: til og med det året du fyller 33

Regelen er at du kan ha BSU-konto til og med det kalenderåret du fyller 33 år. Det vil si at hvis du fyller 33 år en gang i løpet av et år, er det fortsatt et fullverdig BSU-år for deg — du kan spare inntil den ordinære årsgrensen og få fullt skattefradrag akkurat som alle andre år. Det er først året etter, altså fra og med det året du fyller 34, at kontoen normalt ikke lenger kvalifiserer som BSU-konto med de tilhørende skattefordelene.

Dette er en detalj mange bommer på: det er ikke bursdagen din som avgjør noe midt i året, det er hvilket kalenderår du er inne i. Fyller du 33 år i august, gjelder BSU-fordelene for hele det året, uavhengig av om innskuddene kommer før eller etter bursdagen.

Hva skjer konkret når grensen passeres?

Når du går inn i året du fyller 34, opphører den løpende retten til å gjøre nye BSU-innskudd med tilhørende skattefradrag. I praksis betyr det at kontoen din normalt må avvikles eller pengene håndteres på annen måte etter dette — ordningen er ikke ment å vare livet ut, den er en støtte i etableringsfasen, ikke en generell pensjonsspareordning.

Det konkrete forløpet — om banken automatisk konverterer kontoen, om du må ta et aktivt valg om å bruke pengene til boligformål før fristen, eller hvordan eventuelt gjenstående beløp håndteres — varierer noe og er detaljer det er lurt å avklare direkte med banken din i god tid før du nærmer deg denne aldersgrensen, slik at du ikke blir stående med overraskelser.

Hvorfor det lønner seg å planlegge i god tid

Tenk deg at du begynte å spare i BSU allerede som 19-åring, mens du studerte i Stavanger, og har fortsatt å spare jevnt og trutt gjennom hele karrieren din siden. Ved 32-årsalder har du bygget opp en solid saldo og fått skattefradrag hvert eneste år. Da nærmer aldersgrensen seg fort — og det er langt bedre å planlegge boligkjøpet eller bruken av pengene i god tid, enn å stå der på tampen av det siste kvalifiserende året og måtte ta raske beslutninger.

Har du for eksempel ikke kjøpt bolig ennå når du nærmer deg 33 år, er det lurt å begynne å tenke konkret: skal jeg bruke BSU-saldoen som egenkapital til boligkjøp nå, eller står jeg i fare for at ordningen «renner ut» uten at jeg har fått brukt den til formålet?

Hva om du planlegger å kjøpe bolig sammen med noen?

Kjøper du bolig sammen med kjæreste eller en venn, kan det være lurt å tenke gjennom BSU-tidslinjen til begge parter i fellesskap. Har den ene av dere aldersgrensen nærmere i tid enn den andre, kan det påvirke når det er mest hensiktsmessig å gjennomføre selve kjøpet, slik at begge rekker å dra nytte av ordningen fullt ut før den eventuelt faller bort for en av dere.

En enkel sjekkliste når du nærmer deg trettiårene

Det kan være nyttig å sette seg noen påminnelser i god tid før aldersgrensen:

  • Sjekk med banken din nøyaktig hvilket år som er ditt siste kvalifiserende BSU-år.
  • Vurder om du realistisk kommer til å kjøpe bolig innen den tid, eller om du bør begynne å planlegge en alternativ bruk av saldoen.
  • Ikke vent med å stille spørsmål til siste liten — jo tidligere du har oversikt, jo bedre kan du planlegge resten av økonomien din rundt boligkjøpet.

Uansett hvor lenge du har spart, er det ingen grunn til stress — aldersgrensen er kjent lenge i forveien, og med litt planlegging rekker de aller fleste å bruke BSU-sparingen sin akkurat slik den er ment.

Et konkret eksempel

Se for deg en tidligere medisinstudent fra Tromsø som er ferdig utdannet lege og nå jobber i turnus i Oslo. Han opprettet BSU-konto som 20-åring og har spart maksimalt hvert år siden. Han fyller 33 år i mars neste år. Det betyr at hele det kommende kalenderåret fortsatt teller som et gyldig BSU-år for ham — han kan spare opp til grensen og få fullt skattefradrag, uavhengig av at bursdagen faller midt i året. Men fra og med januar året etter, når han fyller 34, er BSU-kapitlet i praksis avsluttet for ham, og han bør ha en klar plan for hva som skjer med saldoen innen den tid.

Hva om jeg ikke har kjøpt bolig ennå?

Dette er kanskje det viktigste spørsmålet for mange som nærmer seg aldersgrensen uten å ha kommet seg inn på boligmarkedet. Har du ikke brukt BSU-midlene til boligformål innen aldersgrensen inntreffer, er det avgjørende å sette seg inn i hvordan banken og Skatteetaten håndterer den videre situasjonen — dette er noe du bør avklare direkte med banken din, siden det kan ha betydning for om tidligere mottatte skattefradrag berøres.

Kort oppsummert

  • Du kan ha BSU-konto til og med det kalenderåret du fyller 33 år.
  • Fra og med året du fyller 34, gjelder ikke lenger de ordinære BSU-fordelene for nye innskudd.
  • Det er kalenderåret, ikke selve bursdagen, som avgjør om et år teller som BSU-år.
  • Planlegg boligkjøp eller bruk av BSU-saldoen i god tid før aldersgrensen nærmer seg, og avklar detaljene med banken din.