§ 17-3 a. Unntak fra tillatelseskravet for holdingforetak
- Finanstilsynet kan etter søknad gi unntak fra tillatelseskravet i § 17-3.
- Alle vilkårene må være oppfylt.
- Foretaket må være en passiv eier av datterforetak, og tilsynet må ikke svekkes.
- Uten unntak gjelder kravet om tillatelse fra departementet.
§ 17-3 a. Unntak fra krav til tillatelse for holdingforetak
- foretakets hovedvirksomhet er å eie aksjer i datterforetak,
- foretaket er ikke utpekt som krisehåndteringsenhet,
- datterforetaket er kredittinstitusjon som er ansvarlig for å oppfylle tilsynskrav som gjelder på konsolidert nivå i konsernet, og kan oppfylle disse kravene på en effektiv måte,
- foretaket tar ikke del i ledelsesmessige, operasjonelle eller finansielle beslutninger som berører konsernet eller de regulerte datterforetakene, og
- det er ikke noe som hindrer et effektivt tilsyn med konsernet på konsolidert nivå.
Hovedregelen i § 17-3 er at et holdingforetak i et finanskonsern ikke kan opprettes uten tillatelse fra departementet. Denne paragrafen gir en mulighet til unntak. Finanstilsynet kan etter søknad la foretaket slippe tillatelseskravet, men bare hvis alle vilkårene er oppfylt. Er ett av dem ikke oppfylt, gjelder hovedregelen. Merk at det er Finanstilsynet, ikke departementet, som avgjør unntaket.
Vilkårene handler om at foretaket er en passiv eier og at tilsynet ikke svekkes. Foretaket skal først og fremst eie aksjer i datterforetak, og det skal holde seg unna ledelsesmessige, operasjonelle og økonomiske beslutninger i konsernet. Datterforetaket må være en kredittinstitusjon som selv bærer ansvaret for tilsynskrav på konsolidert nivå (samlet for hele konsernet), og som kan oppfylle dem effektivt. Dessuten kan foretaket ikke være utpekt som krisehåndteringsenhet, og ingenting må hindre et effektivt tilsyn med konsernet samlet.
Paragrafen må leses sammen med § 17-3, som definerer holdingforetak. Der er utgangspunktet at et norsk aksjeselskap eller allmennaksjeselskap som bare skal være morselskap, er et holdingforetak, og at enkelte foretak uten aksjeform kan regnes slik etter en vedtektsendring. Tillatelseskravet gjelder også ved etablering av norsk holdingforetak med datterforetak i en annen EØS-stat, og for utenlandske foretak som oppretter datterforetak i Norge. Søknadsreglene finnes i § 17-5, som viser hit. § 17-2 gjelder omorganisering til et konsern med holdingforetak som morselskap, og § 6-2 om saksbehandlingsregler viser også hit.
Eksempel: et foretak eier bare aksjer i et datterforetak som er en kredittinstitusjon. Foretaket tar ikke del i beslutninger om driften. Da kan det søke Finanstilsynet om unntak, forutsatt at de øvrige vilkårene også er oppfylt.