Samordning: derfor kommer offentlig pensjon ikke på toppen
Samordning betyr at offentlig tjenestepensjon for deg født i 1962 eller tidligere reduseres med et samordningsfradrag som svarer til alderspensjonen fra folketrygden. Målet er at de to til sammen skal gi tjenestepensjonens bruttonivå, ikke at begge kommer fullt ut på toppen av hverandre. Samordningen skjer tidligst fra måneden etter fylte 67 år. Påslagspensjonen for født 1963 eller senere samordnes ikke med folketrygden.
Står du i en lignende sak?
Skriv hva som har skjedd, med dine egne ord. Du får en første vurdering av saken din med en gang, og du bestemmer selv om en advokat skal se på den.
Hva samordning er
Samordning er regler som hindrer at du får full pensjon to ganger. Statens pensjonskasse sier i § 4 at ytelsene i loven samordnes etter samordningsloven. Samordningsloven gjelder blant annet ytelser fra offentlige tjenestepensjonsordninger, folketrygden og avtalefestet pensjon, og den dekker også kommunale ordninger.
Bakgrunnen er at bruttoordningen regner ut en pensjon som om folketrygden ikke fantes. Hvis folketrygden så kom oppå, ville du fått mer enn ordningen er laget for. Samordningen gjør at tjenestepensjonen fyller opp mellom folketrygden og bruttonivået på 66 prosent av pensjonsgrunnlaget, i stedet for å komme i tillegg.
Hvem som samordnes
Samordning av alderspensjonen gjelder bruttoordningen for medlemmer født i 1962 eller tidligere. Påslagspensjonen for dem som er født i 1963 eller senere, samordnes ikke med folketrygden. Samordningsloven har egne regler for medlemmer født i 1954 eller senere som ikke er omfattet av påslagspensjon, og egne regler for oppsatt pensjon til dem født i 1963 eller senere.
De som har jobbet i staten eller kommunen og er født i 1963 eller senere, har derfor ingen fradrag i den delen som er opptjent i påslagsmodellen. Fradrag kan bli aktuelt for den oppsatte pensjonen fra tjenestetiden før 2020.
Slik regnes samordningsfradraget
Fradraget regnes tidligst fra måneden etter at du fyller 67 år. Tar du ut tjenestepensjon før eller ved 67, bruker pensjonskassen likevel folketrygdens beholdninger slik de ville vært ved 67. Det gjelder også om du har tatt ut alderspensjon fra folketrygden tidligere.
Hvordan fradraget regnes ut, avhenger av fødselsåret, siden folketrygden ble lagt om for årskullene fra 1954. For de eldste kullene bygger fradraget på den gamle folketrygden, med utgangspunkt i basispensjonen. For de yngre kullene er det en samordningsbeholdning som er 98 prosent av folketrygdens pensjonsbeholdning og garantipensjonsbeholdning. Beholdningen deles på et delingstall, og det kommer et tillegg til tjenestepensjonen som tilsvarer 2,5 ganger grunnbeløpet delt på delingstallet. Fradraget og tillegget begrenses forholdsmessig hvis du ikke har full tjenestetid, og de settes ned etter graden hvis tjenestepensjonen er tatt ut gradert.
Kullene 1954 til 1962 får en blanding. Personer født i 1954 får ni tideler av fradraget beregnet etter de gamle reglene og en tidel etter de nye. Andelen etter de nye reglene øker med en tidel for hvert senere kull, slik at 1962-kullet får ni tideler etter de nye reglene.
Oppsatt pensjon for født 1963 eller senere
Har du tjenestetid før 2020, har du en oppsatt pensjon beregnet etter bruttoprinsippet. Den samordnes, men på en egen måte (samordningsloven § 24 c). Tar du den ut før 67 år, gjøres en foreløpig samordning med folketrygdens beholdninger. Der inngår en forskuttert opptjening basert på 5 ganger grunnbeløpet årlig fram til 67 år. Fra måneden etter fylte 67 år gjøres en ny samordning, og det beregnes et samordningsoppgjør. Er den månedlige pensjonen blitt høyere, utbetales et engangsbeløp. Er den blitt lavere, kreves det inn et engangsbeløp.
Det samordnes ikke med alderspensjon fra folketrygden som er opptjent fra og med året etter at du fyller 67.
Hvorfor det oppleves som at pensjonen forsvinner
Utbetalingsbeskjeden fra SPK eller KLP viser tjenestepensjonen etter fradrag, så beløpet er lavere enn bruttopensjonen. Ser du på summen av tjenestepensjon og folketrygd, ligger den nær nivået ordningen bygger på. Tar du ut tjenestepensjonen før 67, starter fradraget først fra måneden etter 67, og utbetalingen fra tjenestepensjonen kan derfor falle da.
Tar du ut tjenestepensjonen etter 67, brukes folketrygdens beholdninger og delingstallet på uttakstidspunktet, som om pensjonene var tatt ut samtidig. Legger folketrygden senere til ny opptjening i alderspensjonen din, gjøres samordningen på nytt fra samme tidspunkt.
Fradraget reguleres med folketrygden, slik at det følger utviklingen i den.
Torunn født 1960
Torunn er født i 1960 og har 30 års tjenestetid. Pensjonsgrunnlaget er 500 000 kroner. Bruttopensjonen er 66 prosent, altså 330 000 kroner i året. Folketrygden gir henne 160 000 kroner i året. For å vise prinsippet bruker vi det samme tallet som fradrag. Da utbetaler tjenestepensjonsordningen 170 000 kroner, og til sammen får hun 330 000 kroner.
I virkeligheten regnes fradraget etter reglene i § 24 og § 24 a i samordningsloven, med en blanding av gamle og nye regler for 1960-kullet, og tallene treffer derfor ikke alltid nøyaktig. Hun får også en andel av garantitillegget som fyller opp om summen blir lavere enn garantinivået. Samordningen betyr uansett at hun ikke får 330 000 kroner fra tjenestepensjonen i tillegg til folketrygden.
Kort oppsummert
- Samordning betyr at tjenestepensjonen for født 1962 eller tidligere reduseres med et fradrag for folketrygdens alderspensjon.
- Fradraget regnes tidligst fra måneden etter fylte 67 år, og beregningen avhenger av fødselsåret.
- Påslagspensjonen for født 1963 eller senere samordnes ikke med folketrygden.
- Oppsatt pensjon fra tjenestetid før 2020 samordnes etter egne regler, med et samordningsoppgjør ved 67.
- Summen av tjenestepensjon og folketrygd skal nærme seg bruttonivået, ikke komme på toppen.
Er saken din litt annerledes?
Et standardsvar passer ikke alltid. Beskriv saken din, så får du en gratis vurdering av akkurat den.