§ 8-1 a. Opplysninger til livsforsikrings- og pensjonsforetak

§ 8-1a pålegger forvaltningsselskapet en årlig meldeplikt overfor to bestemte kundegrupper: livsforsikringsforetak og pensjonsforetak. Plikten gjelder når selskapet på vegne av disse foretakene forvalter penger som er plassert i aksjer notert på et regulert marked i et EØS-land, altså en markedsplass innenfor det europeiske økonomiske samarbeidsområdet. Opplysningene forvaltningsselskapet skal gi, dreier seg om nettopp disse aksjeinvesteringene, og de kan tas inn som en del av årsrapporten fondet uansett må lage etter § 8-1, i stedet for å sendes som et eget dokument. Plikten faller bort dersom livsforsikringsforetaket eller pensjonsforetaket allerede sitter med informasjonen fra før - loven krever ikke dobbeltrapportering av noe mottakeren allerede har. Departementet har fått hjemmel til å gi forskrift om hvordan innholdet skal utformes og offentliggjøres nærmere.

Bestemmelsen retter seg mot en smal, profesjonell mottakergruppe, ikke mot vanlige andelseiere. Ved å tillate at opplysningene bakes inn i den ordinære årsrapporten, unngår forvaltningsselskapet å måtte lage et helt separat rapporteringsløp bare for denne kundegruppen.

Bestemmelsen viser direkte til § 8-1, som er hovedregelen om årsrapport, årsregnskap, årsberetning og halvårsrapport for verdipapirfond; teksten i § 8-1 bekrefter at forvaltningsselskapet skal offentliggjøre årsrapporten innen fire måneder etter regnskapsårets slutt. § 8-1a er dermed et tillegg til denne rapporteringen, ikke et alternativ. Innenfor kapittel 8 for øvrig regulerer § 8-2 prospekt, § 8-3 og § 8-4 nøkkelinformasjon, § 8-5 hvilket språk informasjonen skal gis på, § 8-6 rapportering til en sentral database, § 8-7 informasjon om andelsbeholdning, og § 8-8 retningslinjer for aktivt eierskap i aksjer.