§ 6-17. Prospekt og rapporter for tilføringsfond

Bestemmelsen stiller ekstra informasjonskrav til fond som ikke selv investerer direkte i markedet, men som legger nesten alle pengene sine i et annet fond, kalt mottakerfond. Et slikt fond kalles tilføringsfond. Prospektet skal, utover det som følger av de vanlige reglene om prospekt, også dekke forhold departementet bestemmer nærmere i forskrift. Årsrapporten må vise summen av det investorene samlet betaler i kostnader og godtgjørelser i begge fond, ikke bare hva tilføringsfondet selv tar. Både årsrapporten og halvårsrapporten skal fortelle andelseierne hvor de finner de tilsvarende rapportene fra mottakerfondet. Salgsmateriellet må gjøre det klart for kundene at pengene i praksis forvaltes videre i et annet fond.

For at forvaltningsselskapet skal klare å sette sammen disse tallene, må det ha løpende tilgang til informasjon fra mottakerfondet. Tilføringsfondet skal overvåke det som skjer i mottakerfondet, basert på det som kommer fra mottakerfondets eget forvaltningsselskap, depotmottaker og revisor. Denne informasjonsflyten skal være sikret gjennom en avtale mellom fondene, som blant annet skal sørge for at tilføringsfondet får det den trenger for å oppfylle sine egne plikter etter loven.

Kravene henger sammen med resten av kapitlets regler om tilføringsfond og mottakerfond. En søknad om å opprette en slik ordning skal vedlegge prospekt for begge fond. Bytter fondet mottakerfond, eller gjøres et vanlig fond om til tilføringsfond, skal andelseierne varsles i god tid og få mulighet til gebyrfri innløsning. Hva som regnes som mottakerfond, er nærmere avgrenset i en egen bestemmelse. Revisorenes og depotmottakernes egne avtaler om informasjonsutveksling utfyller opplysningsplikten i prospekt og rapporter. Går mottakerfondet under avvikling, får det også følger for tilføringsfondet.