§ 14-13. Finanstilsynets oppfølging av forsikringsforetak og kapitalkravstillegg

Finansforetaksloven·LOV-2015-04-10-17

Kort oppsummert

Finanstilsynet skal se til at forsikringsforetak har god risikostyring, forsvarlige avsetninger og nok kapital.
Ved brudd på kravene kan tilsynet pålegge tiltak, for eksempel intern modell eller endret internkontroll.
Kapitalkravstillegg er en strengere reaksjon med egne vilkår.
Departementet kan gi forskrift om kapitalkravstillegg.

Lovteksten ordrett

§ 14-13. Tilsynsmessig oppfølging, retting og pålegg

(1) Finanstilsynet skal se til at forsikringsforetak det har tilsyn med, har et hensiktsmessig system for risikostyring og internkontroll, forsvarlige forsikringstekniske avsetninger til sikring av sine forsikringsforpliktelser og ansvarlig kapital som er forsvarlig ut fra risikoen ved og omfanget av virksomheten.

(2) Finanstilsynet kan pålegge forsikringsforetak som ikke oppfyller krav fastsatt i eller i medhold av bestemmelsene i kapitlene 13 og 14, å iverksette nødvendige tiltak for å rette på dette. Finanstilsynet kan herunder pålegge forsikringsforetaket:

å øke de forsikringstekniske avsetningene,
å benytte parametere som er spesifikke for foretaket i beregningen av forsikringsrisiko ved fastsettelse av solvenskapitalkravet etter standardmetoden dersom risikoprofilen avviker vesentlig fra forutsetningene som ligger til grunn for beregningen etter standardmetoden,
å benytte en intern modell for å beregne solvenskapitalkravet dersom risikoprofilen avviker vesentlig fra forutsetningene som ligger til grunn for beregningen etter standardmetoden,
å endre systemet for risikostyring og internkontroll.

(3) Finanstilsynet kan i tilfeller som nevnt i annet ledd første punktum også pålegge forsikringsforetak å ha høyere ansvarlig kapital dersom:

foretakets risikoprofil avviker vesentlig fra forutsetningene lagt til grunn i solvenskapitalkravet beregnet etter standardmetoden, og pålegg om å benytte en intern modell ikke er hensiktsmessig eller ikke har vært effektivt, eller mens en intern modell er i ferd med å utvikles,
foretakets risikoprofil avviker vesentlig fra forutsetningene lagt til grunn i solvenskapitalkravet beregnet med en intern modell, fordi enkelte kvantifiserbare risikoer ikke i tilstrekkelig grad fanges opp av modellen og tilpasninger i modellen for bedre å fange opp den faktiske risikoprofilen ikke har bedret situasjonen innenfor en hensiktsmessig tidsramme, eller
foretakets system for risikostyring og internkontroll avviker vesentlig fra kravene i kapittel 13, at disse avvikene hindrer foretaket i å identifisere, måle, overvåke, styre og rapportere de risikoer som det er eller kan bli eksponert for, og at andre tiltak trolig ikke vil kunne forbedre svakhetene innenfor en hensiktsmessig tidsramme.

Departementet kan i forskrift fastsette nærmere regler om kapitalkravstillegg.

Kilde: Lovdata — Finansforetaksloven § 14-13

Hva betyr dette?

Paragrafen gir Finanstilsynet både en tilsynsoppgave og verktøy overfor forsikringsforetak. Tilsynet skal se til at foretakene har et godt system for risikostyring og internkontroll, forsvarlige forsikringstekniske avsetninger (penger som settes av til å dekke forsikringsforpliktelser) og ansvarlig kapital som står i forhold til risikoen og omfanget av virksomheten.

Oppfyller et forsikringsforetak ikke kravene i kapittel 13 og 14, kan tilsynet pålegge nødvendige tiltak. Paragrafen nevner fire: økte forsikringstekniske avsetninger, bruk av foretaksspesifikke parametere i beregningen av forsikringsrisiko, bruk av en intern modell for solvenskapitalkravet og endringer i systemet for risikostyring og internkontroll. De to midterste kan kreves bare når risikoprofilen avviker vesentlig fra forutsetningene bak standardmetoden.

Tilsynet kan i tillegg pålegge høyere ansvarlig kapital, kalt kapitalkravstillegg (ekstra kapitalkrav for det enkelte foretak). Ett alternativ: risikoprofilen avviker vesentlig fra standardmetoden, og pålegg om intern modell passer ikke, har ikke virket, eller modellen er under utvikling. Et annet: en intern modell fanger ikke opp enkelte risikoer, og tilpasninger har ikke hjulpet innen rimelig tid. Et tredje: risikostyring og internkontroll avviker vesentlig fra kravene i kapittel 13, hindrer foretaket i å styre risikoene, og andre tiltak vil trolig ikke rette opp svakhetene i rimelig tid. Departementet kan gi forskrift om kapitalkravstillegg.

§ 14-11 om minstekapitalkrav viser til denne paragrafen. Sammen med § 14-10 om solvenskapitalkrav, § 14-9 om ansvarlig kapital og § 14-12 om informasjonsplikt danner den rammen for forsikringsforetakene. Etter § 14-14 må et foretak som ikke oppfyller kapitalkravene, straks underrette Finanstilsynet og legge frem en plan. § 14-15 lar departementet gjøre unntak for små forsikringsforetak, og § 14-16 og § 14-17 gjelder pensjonsforetak.

Relaterte paragrafer

Alle §§ i finansforetaksloven →