§ 14-11. Minstekapitalkrav for forsikringsforetak

Paragrafen setter et gulv for hvor mye kapital et forsikringsforetak må ha for å tåle tap. Minstekapitalkravet er den nedre av to kapitalgrenser. Kravet skal dekke risikoen for at foretakets basiskapital går tapt. Beregningen bygger på sannsynlighet: kravet skal settes så høyt at det er 85 prosent sikkert at samlede tap i løpet av 12 måneder holder seg under det. I tillegg er kravet klemt inn i et bånd. Det kan ikke bli mindre enn 25 prosent og ikke mer enn 45 prosent av solvenskapitalkravet, medregnet et eventuelt kapitalkravstillegg fra § 14-13 tredje ledd.

Uavhengig av båndet finnes et absolutt bunnbeløp. Minstekapitalkravet kan aldri ligge under startkapitalkravet for det aktuelle foretaket i § 3-4 tredje ledd. Der er beløpene oppgitt i euro. Et livsforsikringsforetak trenger 3,7 millioner euro. For andre forsikringsforetak er hovedregelen 2,5 millioner euro, men 3,7 millioner euro hvis foretaket har overtatt visse ansvars-, kreditt- eller garantiforsikringer. Gjenforsikringsforetak har 3,6 millioner euro, med lavere beløp for foretak som bare gjenforsikrer en bestemt krets. Beløpene justeres etter utviklingen i den europeiske konsumprisindeksen. Departementet kan gi forskrift om selve beregningen.

Minstekravet står ikke alene. Ifølge § 14-9 skal ansvarlig kapital minst dekke både solvenskapitalkravet og minstekapitalkravet. Solvenskapitalkravet i § 14-10 gjelder risikoen for tap av foretakets ansvarlige kapital, og er størrelsen minstekravet måles mot. Kravene henger også sammen med § 14-13. Der får Finanstilsynet ansvar for at ansvarlig kapital står i forhold til risikoen og omfanget av virksomheten. Tilsynet kan i visse tilfeller kreve mer ansvarlig kapital enn de vanlige kravene gir, blant annet når risikoprofilen avviker vesentlig fra forutsetningene i standardmetoden. Departementet kan gi nærmere regler om slike kapitalkravstillegg i forskrift.

Brytes kravet, slår § 14-14 inn. Et foretak som ikke oppfyller minstekapitalkravet, eller som frykter å komme dit, skal straks si fra til Finanstilsynet og legge frem en plan for å rette opp. Tilsynet kan blant annet kreve endringer i virksomheten og lavere risiko, og om nødvendig kalle tilbake konsesjonen. Små forsikringsforetak kan etter § 14-15 få helt eller delvis unntak fra §§ 14-7 til 14-14 gjennom forskrift, forutsatt at de oppfyller vilkårene som forskriften setter.