Sjekkliste: dokumenter dere trenger for å gjøre opp dødsboet

Dokumenter som viser hvem som har rett til å gjøre opp boet

Den første gruppen papirer handler om legitimasjon. Uten dem vil verken banken, arbeidsgiveren eller Kartverket slippe dere til.

• Skifteattest (en bekreftelse fra tingretten på at arvingene kan skifte boet privat). Den utstedes når fristen på 60 dager er ute, eller før om alle arvinger er enige (arveloven § 118). Se hvordan får man skifteattest.
• Uskifteattest hvis ektefelle eller samboer sitter i uskifte.
• Legitimasjon fra hver arving, og et sted å nå dem.
• Dødsattest eller annen bekreftelse på dødsfallet, hvis noen ber om det.

Tingretten sjekker selv om avdøde har levert testament til en domstol, og varsler arvingene om dødsfallet (arveloven § 90). Er det laget testament uten å levere det inn, må dere lete etter det selv.

Papirer om hvem som arver

Neste gruppe viser hvem som har krav på arv og hvor mye hver av dem får.

• Testament, med original eller bekreftet kopi. Sjekk at det er underskrevet og vitnet etter reglene.
• Ektepakt eller samboeravtale, som kan endre hva som regnes som felleseie og særeie.
• Oversikt over arvingene: navn, fødselsdato, adresse og slektskap til avdøde.
• Dokumenter som viser om noen har fått arveforskudd eller gaver som skal regnes med.
• Fødselsattester, adopsjonsbevis eller andre papirer ved uklart slektskap.

Skiftet skal skaffe oversikt over arvingene og omfanget av hver enkelts arverett (arveloven § 119 bokstav a).

Papirer som viser hva boet eier

Dette er kjernen i oppgjøret. Noen ganger må dere lete etter dokumentene, og tingretten kan gi arvingene fullmakt til å få innsyn i avdødes formue og gjeld (arveloven § 92).

• Kontoutskrifter eller saldobekreftelser per dødsdagen fra alle banker.
• Skattemeldingen for siste år og tidligere år, med oversikt over verdipapirer og andre formuesposter.
• Skjøte, eventuelt festekontrakt, og takst eller verdivurdering av bolig, hytte og tomt.
• Vognkort og opplysninger om kjøretøyer.
• Oversikt over innbo, smykker, kunst og kontanter.
• Dokumenter fra pensjonskasser, forsikringsselskaper og arbeidsgiver om utbetalinger.
• Krav boet har mot andre, for eksempel utlån eller refusjoner.

Verdivurdering av bolig er et eget tema i hvordan verdsettes bolig i dødsbo. En takst er særlig nyttig hvis en arving skal overta bolig og de andre skal få sin del.

Når papirer mangler

Få bo har alt på plass fra starten. Mangler dere kontoutskrifter eller oversikt over en bank dere ikke vet om, kan tingretten gi arvingene fullmakt til innsyn i avdødes formues- og gjeldsforhold, også opplysninger om fastsetting av skatt. Fullmakten gir innsyn i saldoen på dødsdagen og i transaksjoner de siste tre månedene før dødsfallet. Ektefelle eller samboer med felles barn kan i de første 60 dagene kreve innsyn uten slik fullmakt.

Banker og forsikringsselskaper kan også svare på spørsmål om hva avdøde hadde hos dem, men de krever da dokumentasjon på at dere er arvinger. Vent ikke med å be om dem. Svartiden kan variere, og skiftet kan dra ut hvis det siste dokumentet kommer måneder etter de andre.

Papirer om gjelden

Her trenger dere et fullstendig bilde.

• Siste kontoutskrift og saldomelding fra alle låneinstitusjoner.
• Regninger og påminnelser som har kommet etter dødsfallet.
• Faste avtaler: strøm, mobil, forsikringer, avisabonnement og medlemskap.
• Eventuell kausjon eller garanti avdøde har gitt.
• Svar fra kreditorer dersom proklama er utstedt. Fristen for å melde krav er seks uker fra siste kunngjøring, se hva er proklama i dødsbo.

Alle disse papirene er grunnlaget for å dekke boets og avdødes forpliktelser før arven deles ut.

Papirer som dokumenterer selve oppgjøret

Til slutt trenger dere dokumentene som viser hva som er gjort.

• Skattemelding for inneværende år og for året før hvis den ikke allerede er levert, siden riktig fastsetting av skatt skal legges til grunn for oppgjøret.
• Regnskap med kvitteringer og bankutskrifter for boets konto.
• Et dokument som viser hvordan boet er fordelt, undertegnet av arvingene.
• Skjøte, tinglysing og omregistrering av kjøretøy for det som overføres til en arving.

Kort oppsummert

• Sjekkliste for oppgjør av dødsbo: skifteattest, oversikt over arvinger, testament og ektepakt, oversikt over formue og gjeld, og verdivurderinger.
• Skifteattest utstedes etter 60 dager, eller før hvis alle arvingene er enige.
• Samle kontoutskrifter per dødsdagen, skattemelding, takster og krav fra kreditorer før dere fordeler noe.
• Tingretten kan gi arvingene fullmakt til å få innsyn i avdødes økonomi hvis dere mangler oversikt.
• Oppgjøret bør dokumenteres med regnskap og et fordelingsdokument som alle arvinger signerer.